2020年蓝山县政府预算公开目录

蓝山县2020年1-6月财政预算执行情况的

报   告

—2020年8月21日在县十七届人大常委会第三十五次会议上

县财政局   陈川宏

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，按照《中华人民共和国预算法》的规定，我向会议报告2020年1-6月全县财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年1-6月财政预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

1-6月，全县一般公共预算收入完成71659万元，占预算的66.04%，增长3.87%。其中：地方一般公共预算收入完成49375万元，占预算的62.39%，下降7.36%；上划中央收入完成17876万元，占预算的77.05%，增长43.43%；上划省级收入完成4408万元，占预算的71.48%，增长36.64%。

地方一般公共预算收入分项目完成情况是：税收收入完成33506万元，占预算的61.17%，下降4.91%；非税收入完成15869万元，占预算的73.55%，下降12.15%。

财政收入分部门完成情况是：税务部门完成57429万元，占预算的64.64%，增长10.05%；财政部门完成14229万元，占预算的72.36%，下降15.31%。

（二）一般公共预算支出完成情况

1-6月全县一般预算支出完成115388万元，占预算的35.36%，增长7.08%，重点保障“三保”支出和重点项目建设需要。分项目的完成情况是：一般公共服务支出15954万元，占预算的50.26%，下降32.83%；公共安全支出3227万元，占预算的31.9%，下降51.1%；教育支出15582万元，占预算的37.35%，增加8.34%；科学技术支出169万元，占预算的11.68%，下降36.17%；文化旅游体育与传媒支出1304万元，占预算的60.37%，增长29.62%；社会保障和就业支出14032万元，占预算的26.6%，下降8.84%；卫生健康支出16685万元，占预算的41.44%，增长148.47%；节能环保支出1463万元，占预算的23.91%，下降9.24%；城乡社区支出6179万元，占预算的13.86%，增长19.29%；农林水支出11384万元，占预算的20.06%，下降7.78%；交通运输支出2607万元，占预算的30.29%，下降60.14%；资源勘探工业信息等支出3377万元，占预算的1520.9%（主要是对皮具箱包产业扶持资金的增加），下降0.94%；商业服务业等支出169万元，占预算的52.56%，增长14.17%；自然资源海洋气象等支出905万元，占预算的47.02%，下降11.32%；住房保障支出1431万元，占预算的14.61%，下降66.14%；粮油物资储备管理事务支出52万元，增长30.44%；灾害防治及应急管理支出502万元，占预算的30.74%，增长169.89%；债务付息支出1794万元，占预算的40%，增长54.7%。

（三）政府性基金预算收支完成情况

1-6月，全县政府性基金预算收入完成41954万元，增长32.16%，其中土地出让收入41465万元（其中幸福里楼盘土地处置部分缴纳土地出让金12777万元；城投公司为争取银行融资贷款以土地作为抵押物购得土地缴纳土地出让金17904万元）；政府性基金预算支出完成22897万元，下降8.3%。

（四）债务基本情况

根据我县十年化债计划，2020年应完成化债目标30526万元，因上年度提前偿还部分贷款，实际化债目标为28470万元，其中隐性债务本金应化解13830万元，应付隐性债务利息预计8000万元，应付政府债务利息6640万元。2019年年初地方政府债务余额148216万元，其中一般债务115549万元，专项债务32667万元，2019年地方政府债务余额限额179616万元，其中一般债务132249万元，专项债务47367万元，2019年地方政府债务收入58302万元，其中一般债务43602万元，专项债务14700万元，2019年地方政府债务还本支出26903万元，其中一般债务26903万元，2019年地方政府债务余额179615万元，其中一般债务132248万元，专项债务47367万元。2020年度地方政府债券还本付息预算数6230.03万元，其中债券还本5.03万元，一般债务付息4485万元，专项债务付息1740万元。

1-6月，我县完成化债任务12390万元，占全年化债目标的43.52%，其中隐性债务本金6220万元，隐性债务利息3940万元，政府债务利息2230万元。偿债资金来源为县财政资金安排4920万元用于偿还隐性债务本金900万元、支付隐性债务及政府债务利息4020万元，债务单位从自有资金中支付利息2151万元、偿还隐性债务本金5320万元。

截止2020年6月底，我县债务余额390177万元，其中政府债务192914万元，政府隐性债务189009万元（融资平台公司债务187801万元，政府支出责任隐性债务1208万元），其他需关注的债务8254万元。

（五）转移支付情况说明

2020年1-6月上级财政共下达各项资金105853万元，较2019年同期134201万元，减少 28348万元，减少21%。其中：（1）专项指标 8035万元较2019年同期减少26%，一般性转移支付72966万元，较2019年同期减少32%，（2）财力性转移支付 1652万元，比上年同期减少45350万元。其中：①均衡性转移支付632万元；②部分财力性转移支付补助资金 1020万元；（3）债券资金23200万元,比上年增加7200万元,增长45%,其中：一般债券3300万元，专项债券19900万元,今年一般性及财力性转移支付都比去年同期减少幅度大，是因为去年我们上级有毛俊水库等大型工程款下达的资金，今年我县债券资金比往年同期有所增长。

二、财政预算执行的主要特点

上半年，在县委、县政府的领导下，县财政努力克服疫情和经济下行影响，积极帮助企业复工复产，坚决打赢疫情防控阻击战；进一步调整、优化财政支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，从严控制一般性支出和“三公”经费支出；按照“有保有压、突出重点”的支出原则，确保工资、运转和基本民生支出、法定支出等重点支出的需要。上半年主要工作情况是：

（一）狠抓收入征管，收入质量持续提升。坚持一手抓防控，一手抓经济发展，统筹做好疫情防控和经济社会发展各项工作，依法依规组织收入。受疫情和减税降费政策的影响，上半年地方财政收入减收明显，但收入质量稳步提升。地方一般公共预算收入完成49375万元，较全市平均降幅少4.46个百分点，增速在全市排第五名。1-6月地方税收收入完成33506万元，占地方一般公共预算收入的比重为67.86%，较去年同期增加1.75个百分点。财税部门采取的主要措施是：一是强化收入调度。定期召开会议调度财税收入情况，分析收入结构，把握收入趋势，研究应对措施，加大税源管控和非税挖潜力度，确保财政收入征管工作顺利推进。二是强化依法征收。在落实减税降费政策的基础上，加强重点税源、重点行业、重点税种的监控分析，深入开展以房产税和城镇土地使用税等税收征收专项清理为主的综合治税工作，认真做好总部经济服务工作，上半年总部经济企业纳税15744万元。三是强化财源培植。积极培植房地产税收，以城投幸福里、蓝庭枫景苑、金盘蓝山城、南海明珠等为主的房地产楼盘缴纳税收7207万元。认真落实国家、省市各项支持企业稳定发展的政策措施，全力支持企业复工复产，落实减免规模企业房租、水电奖补、物流补贴等各项优惠政策，增强企业信心，夯实税源税基，实现增长增收。

（二）优化支出秩序，全力保障基本民生。进一步优化财政支出结构，严格财政支出预算管理，千方百计筹措资金保障县委、县政府重大决策部署，支持打好“三大攻坚战”，保障重点民生工程，维护社会稳定。1-6月全县完成一般公共预算支出115388万元，其中以教育、社保、医疗卫生等为主的民生类支出共计86541万元，占一般公共预算支出的75%。一是全力保障疫情防控资金供给。全县共投入疫情防控资金2588万元，其中中央、省补助资金344万元，本级投入2244万元，同时简化办事流程，提高采购效率，为疫情防控提供了有力支撑。二是持续加大对三大攻坚战的投入。年初财政预算分别安排化债、扶贫、环保专项支出14375万元、8491万元、6118万元，上半年已拨付化债资金5098万元、扶贫支出2952万元和环保支出1463万元。三是强化资金调度保重点项目支出。积极筹措资金，支持毛俊水库工程、湘九公路、星级宾馆、皮革皮具产业园、城区林荫大道等项目建设，进一步增强发展后劲。设立农民工工资专账，安排农民工工资应急周转金100万元，确保农民工工资及时足额发放。

（三）坚持协调汇报，向上争资成效明显。积极配合相关单位做好向上争资工作。截止6月底，共争取上级补助资金174892万元，较上年增加53898万元，其中争取到专项转移支付补助资金38663万元，一般性转移支付补助资金136229万元；争取到新增一般债券资金4400万元，新增专项债券资金24700万元（其中抗疫特别国债4800万元）。一是全面掌握政策动向。强化力量深入研究财政政策和行业政策，摸清上级对口单位的政策和项目申报方向，确保靶向精准、路径正确、信息精确。通过掌握政策动向，争取到抗疫特殊转移支付资金8800万元，抗疫特别国债资金4800万元。二是主动对接上级部门。继续积极与上级对接，提升关注与支持，沟通掌握财政政策资金动向，及时调整工作方案和重点。经过发改、财政、水利、毛水公司等多家部门努力，今年重新将毛俊水库项目建设资金30000万元调度到县级财政。三是加强与各部门沟通协作。结合我县项目建设资金需求和县域优势产业特色，主动加强与各职能部门的配合与协作，形成资金申请合力，争取到第一批“135”工程标准厂房奖补资金858万元、民政局家属区老旧小区改造基建资金1409万元等。四是切实提升争资争项服务效能。修改完善《蓝山县向上级争取项目资金经费安排办法》，积极安排落实争取项目资金工作经费，进一步鼓励和调动全县各级各部门及广大干部群众争取上级项目资金的积极性。

（四）完善创新财政管理，财政运行体制机制进一步健全。一是加强财政收支管理。从编制部门预算入手，严把预算源头关，县直各部门单位的公用经费一律按15%的比例压减，行政运行成本得到有效控制。二是认真落实盘活财政存量资金工作。建立财政存量资金定期清理机制，对财政安排未使用的财政资金按要求进行清理收回，共盘活财政存量资金10149万元，统筹用于发展急需的重点领域和民生保障支出，增加了财政资金有效供给。三是加强国有资产处置和管理。对全县行政事业单位经营性国有资产进行回收，委托城投公司进行资产统一管理，实现了资产效益的最大化。21家改制国有企业的资产已全部回收，共计收回土地面积246.8亩、门面256个，已处置土地41800平方米；20家企业的一次性改制经费补偿款发放到位，完成改制。四是公开遴选农业保险承保机构。按照蓝山县农业保险实施方案，组织农业、畜牧、林业等部门按保险机构服务能力、服务业绩、管理水平等指标开展了农业保险承保机构公开遴选工作，规范了农业保险市场秩序，提高了财政资金使用效率。

上半年财政工作取得了一定的成绩，各项工作都有了新的进展，但面对新形势、新要求，我们清醒地看到，当前我县财政工作仍然面临着不少的困难和问题。一是可用财力少。全县经济总量小，经济基础薄弱，规模以上工业企业数量少，骨干税源企业少；受疫情和国家大规模减税降费的影响，税基大幅缩减，预计受减税降费政策影响本年将减少税收10764万元，税收任务的缺口较大；土地增值税、耕地占用税、契税等一次性收入占税收收入的比重较高，税收可持续性增长乏力。二是支付风险凸显。受库款保障水平的影响，上半年一般公共预算支出占全年预算支出的35.36%，大量财政资金无法及时支付。后期继续打好三大攻坚战、基础设施补短板、民生领域兜底线等刚性支出将进一步加大，债务还本付息包袱沉重，养老、医疗等社保支出提标扩面幅度较大，财政收支平衡面临巨大风险。三是向上争资难度大。年初确定的中央对地方转移支付增幅只有4.6%，新冠肺炎疫情发生后，中央对地方的专项转移支付资金要压减18%，省里对市县的专项转移支付资金要压减20%，我县要争取更多的转移支付，难度增大。受地方财政收入增幅主观因素的影响，我县财力性转移支付增量逐年减少，本年争取到的抗疫特别国债和特殊转移支付资金较其他县区相比存在不小差距。四是管理水平有待提高。基层财务监督薄弱，财务制度约束力不强，财政管理不严格等问题依然存在，专项资金没有专款专用、“三公”经费使用不规范，各类奖励经费亟待规范统一，财政内部管理有待加强，财政队伍精气神有待提升。综合分析判断，今年新冠疫情和国家大规模减税降费政策的持续对我县财政收支产生较大影响，财政收支矛盾会更加突出，完成全年收支预算、做好“三保”工作、防范化解地方政府债务风险等任务更加复杂艰巨。

三、下半年主要工作和措施

下一步，我们将认真贯彻落实中央、省、市财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，围绕推动高质量发展，实施好积极的财政政策，重点做好以下工作：

（一）加强财源建设，着力提升县级可用财力。一是多措并举增加可用财力。按照《蓝山县2020年增强财政可用财力工作方案》通过加快国有土地出让、加快国有企业处置、推进片区开发、开展房地产小区清理、推进城投公司转型等措施，千方百计增加可用财力。二是抓实重点财源建设。扎实开展好财源调查，摸清税源家底，为出台有效扶持措施奠定基础；加大政策扶持力度，采取融资贴息、奖励补助等方式扶持企业发展；支持外贸经济发展，积极争取免抵调库指标，采取措施增加免抵调库收入。三是完善财税收入征管。深入推进综合治税平台建设，分行业、分企业开展对比分析，仔细查找征管薄弱环节，适时调整征管策略，堵塞征管漏洞。强化税源管控，抓好重点行业、重点税源、重点税种监控，从源头上防止税收流失。四是加大对企业融资担保支持力度。充分发挥县财信融资担保有限公司和省农业信贷担保有限公司的融资担保作用，更加积极支持小微企业和“三农”主体融资增信，努力扩大业务规模，提升服务效率，及时履行代偿责任，依法核销代偿损失，帮助企业复工复产、渡过难关。

（二）强化支出管理，着力保障和改善民生。一是严防财政支付风险。认真落实中央、省、市要求，加强库款资金管理，严防财政资金断链引发支付风险。把“六保、六稳”放在财政资金安排调度的首要位置，确保全县大局稳定、经济社会正常运转。二是厉行勤俭节约。坚决贯彻落实“政府过紧日子”要求，坚持“三保”优先，严控一般性支出。预算安排量力而行，坚持“先有预算，后有支出，没有预算，不能支出”的原则，要将财政可承受能力评估作为重大政策出台和重大项目决策的必要前置环节。三是加大民生投入。聚焦热点难点问题，改善基础设施，办好重点民生实事，继续加大城乡供水、城区学位房、妇幼保健院整体搬迁建设，积极筹措资金支持医疗卫生、社会保障、住房保障等民生事业发展，推进基本公共服务均等化。全力保障粮食安全和生猪供应，积极维护正常市场秩序。四是着力盘活存量资金。督促乡镇和部门要按照中央和省关于加强预算执行管理的有关要求，在继续实施好既有措施的基础上，全面梳理尚未下达和拨付的财政资金，尽快将上级下达和本级财力安排的资金落实到具体项目，争取尽快形成实物工作量，为稳定经济运行加力增效。

（三）强化改革创新，着力优化财政管理水平。一是加强特殊转移支付等直达资金管理。对中央下达的特别国债、特殊转移支付资金，县财政局会商相关职能部门，结合全县落实“六稳”“六保”任务以及急需实施的项目和资金管理要求，制定资金使用方案报县委、县政府审定；建立资金台账，点对点拨付，建立全覆盖全链条直达资金监控，强化绩效管理，确保资金专款专用，提高使用精准度。二是推进非税收入收缴电子化改革。按照“试点先行、分步实施”的原则，试点非税收入收缴电子化和财政电子票据，实现通过第三方支付、手机银行、微信支付等多渠道缴交非税收入，满足执收单位多样化收缴场景和缴款人便利化缴款需求，争取在8月份上线运行。三是强化财政监督管理。继续加强对重点领域和重点单位的财政监督，严格执行预算法和财政违法行为处罚处分条例，重点关注扶贫、民生等财政资金管理使用情况，坚决查处各种扰乱财经秩序的行为，进一步严肃财经纪律。四是加强政府性债务管理。根据化债方案，及时足额落实还本付息资金，加快平台公司幸福里小区和国有土地出让处置工作，确保每一笔偿债资金按计划落实到位。坚持一月一调度的债务管理制度，定期做好风险提示，督促债务单位按时偿还到期债务。

主任、各位副主任、各位委员，当前财政经济形势依然复杂，财政改革任务非常艰巨，我们将在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻落实党的十九大精神，认真落实本次会议审议意见，扎实做好财政预算工作，强化责任担当，积极主动作为，为美丽幸福蓝山做出积极贡献。

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